Tjäna på att skänka bort pensionen
Det går att ge bort sin premiepension. Men få tycks känna till det. Hittills har knappt 7 000 personer, nästan bara män, utnyttjat möjligheten.
En variant, som är enkel att göra men få tycks känna till, är att flytta över premiepensionsrätten till maken eller den registrerade partnern. Man ger helt enkelt bort sin premiepension. Den möjligheten har funnits ända sedan det nya allmänna pensionssystemet infördes 1999.
- Förvånansvärt få har utnyttjat det. Fram till 2004 är det knappt 7 000 personer som har skänkt bort premiepensionsrätt för åtminstone något år, säger Eva Adolphson, pensionsexpert på Alecta.
Av de personer som har gett bort premiepensionsrätt är 98 procent män och endast två procent kvinnor.
- Det är så pass få som har utnyttjat den här möjligheten att man kan ha skäl att tro att många inte känner till det, säger hon.
Tjäna på skatterabatt
Det kostar att flytta pengarna och det kanske avskräcker. I samband med överföringen minskar värdet av det överförda beloppet med 14 procent - det är 140 kronor per tusenlapp. Mottagande make får alltså ett mindre belopp än om den bortgivande maken själv hade behållit sin premiepension.
Men eftersom premiepensionen beskattas som löneinkomst när den tas ut så kan det ändå bli en bra affär om mottagaren har lägre inkomst än givaren. Skillnaden i skatteskalorna kan ge en skatterabatt till mottagaren som väger upp tappet.
Har mottagaren bara garantipension blir det ännu mer gynnsamt. Storleken på garantipensionen påverkas nämligen inte alls av att man fått pensionsrätt från någon annan. Den blir lika stor ändå.
- Jag tycker att det kan finnas många som har anledning att fundera över möjligheten att ge bort sin premiepension, säger Eva Adolphson.
Hemma med barnen
Det behöver inte bara vara att makarna har olika stor lön. Den ena har kanske varit hemma mycket med barnen och sedan jobbat deltid. Det påverkar pensionen negativt, eftersom barnår bara till viss del kompenseras när pensionen räknas fram. Numera är det ju hela livets inkomst som påverkar storleken på den framtida allmänna pensionen.
- En överföring som har gett maken med lägst inkomster en högre allmän pension är inte minst viktig när äktenskapet upphör, antingen på grund av skilsmässa eller när någon dör.
Vid skilsmässa upphör kommande års överföringar automatiskt. Men det som redan har givits bort kan inte tas tillbaka.
Innan man ger bort premiepensionen bör man se över hur respektive makes tjänstepension fungerar och också titta på hur eventuellt privat pensionssparande är fördelat.
2,5 procent av bruttolönen och andra skattepliktiga ersättningar går till premiepensionen som är en del av den allmänna pensionen. För den som är född före 1954 rör det sig om en lägre procentsats.
Fakta/Män ger bort pension
Totalt finns drygt 2,5 miljoner gifta personer i Sverige i åldersgruppen 18-68 år.
Av dem har:
6 849 män överfört premiepensionsrätt till en kvinna.
134 kvinnor överfört premiepensionsrätt till en man.
3 män överfört premiepensionsrätt till en annan man.
1 kvinna överfört premiepensionsrätt till en annan kvinna.
Källa: PPM
Så här går flytten till:
Man ger bort hela sin årliga premiepensionsrätt, inte bara en viss del.
Överföringen sker löpande fram till dess att någon av makarna anmäler att överföringen ska upphöra.
För 2006 är det för sent att anmäla överföring, men det går att göra för 2007. Anmälan ska vara hos försäkringskassan senast sista januari 2007.
Därför kostar gåvan
I samband med överföringen minskar värdet av det överförda beloppet med 14 procent. Anledningen är att man räknar med att det huvudsakligen är män som för över premiepensionsrätt till sina kvinnor och att medellivslängden är längre hos kvinnor. Eftersom män och kvinnor ska behandlas lika i det allmänna ålderspensionssystemet minskar värdet av det överförda beloppet med 14 procent också när kvinnor för över premiepensionsrätt till sina män.
Källa: Alecta
Så jobbar vi med nyheter